合同诈骗罪的司法解释及证据标准
最高人民法院关于补充八种常见犯罪的量刑指导意见（试行）（2017年5月1日）
1.构成合同诈骗罪的，可以根据下列不同情形在相应的幅度内确定量刑起点：
（1）达到数额较大起点的，可以在一年以下有期徒刑、拘役幅度内确定量刑起点。
（2）达到数额巨大起点或者有其他严重情节的，可以在三年至四年有期徒刑幅度内确定量刑起点。
（3）达到数额特别巨大起点或者有其他特别严重情节的，可以在十年至十二年有期徒刑幅度内确定量刑起点。依法应当判处无期徒刑的除外。
2.在量刑起点的基础上，可以根据合同诈骗数额等其他影响犯罪构成的犯罪事实增加刑罚量，确定基准刑。
最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）（2010年5月7日施行）
第七十七条 [合同诈骗案(刑法第二百二十四条)]以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，应予立案追诉。
证据规格
第二百二十四条 证据规格
合同诈骗罪：
（一）犯罪嫌疑人供述和辩解
1.犯罪嫌疑人基本情况。包括：
（1）自然人犯罪嫌疑人基本情况；
（2）单位犯罪嫌疑人，单位成立的基本情况。
2.对犯罪预备的供述。包括：
（1）合同诈骗起意的时间；
（2）为诈骗所做的准备；
（3）拟用诈骗手段；
（4）作案后逃跑、毁灭罪证方式。
3.对犯罪过程的供述。包括：
（1）签订合同的事由、合同各方的联系及商谈过程（商谈的时间、地点、人员）。
（2）合同的主要内容（合同签订的时间、地点、标的数量、质量、价款或者报酬、履行期限、地点和方式、违约责任、解决争议的方法）。
（3）犯罪嫌疑人虚构事实、隐瞒真相的情况（①虚构单位或者冒用他人名义签订合同；②用伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保；③以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同；④收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后如何逃匿）。
（4）犯罪嫌疑人与被害人的关系（之前有无合作关系、有无纠纷等）。
（5）被侵害人对诈骗行为的认识（①如何陷入错误认识；②是否自愿交付财物）。
（6）犯罪嫌疑人履行合同的能力及具体履行合同的情况（积极履行、不积极履行）。
（7）被骗财物的种类（货物、货款、预付款、定金、保证金等）及数额。
（8）犯罪嫌疑人获取受害人给付的财物后的表现、财物去向（①逃匿、中断与被害人的联系；②挥霍财产；③利用财产进行违法犯罪活动；④隐匿财产拒不返还）。
（9）造成被害人财产损失的情况。
4.犯罪主观情况。包括：
（1）犯罪嫌疑人明知没有履行合同的能力；
（2）犯罪嫌疑人主观上通过犯罪行为所希望达到的结果（非法占有他人财物、牟利）；
（3）刺激、促使犯罪嫌疑人实施犯罪的内心起因、思想活动（债务缠身、追逐享乐等）。
5.共同犯罪情况。包括犯意的提起、策划、联络、分工、实施、分赃等情况，以及每一人在共同犯罪中所起的地位和作用。
6.对影响量刑的供述与辩解。包括犯罪嫌疑人对有罪无罪、法定从重从轻情节的供述及辩解。
（二）被害人陈述
1.被害人基本情况。
2.对被骗过程的陈述。包括：
（1）商谈、签订合同的时间、地点、过程；
（2）对诈骗行为的认识（是否陷入错误认识、是否自愿交付财物）；
（3）犯罪嫌疑人诈骗受害人财物的方式、手段；
（4）被骗财物的种类、数量；
（5）犯罪嫌疑人履约能力及履约情况；
（6）犯罪嫌疑人骗取财物后的行为表现；
（7）造成损失的情况。
（三）证人证言
通过询问现场证人及有关知情人，调查了解案件事实情节、被骗取财物、种类数量、犯罪嫌疑人履行合同的及签订合同后的行为表现等。
（四）物证、书证
1.物证。包括：
（1）被诈骗的财物、资金、财产性收益及照片；
（2）利用赃款所购买的物品（含不动产）及照片；
（3）作案工具（虚构单位、冒用他人名义签订合同的印章，银行信用卡等）及照片。
2.书证。包括：
（1）与案件有关的合同文本、补充协议、会议纪要（记录）、往来传真等；
（2）伪造、变造、作废的票据，虚假的产权证明等相关文件；
（3）假冒他人名义或字号证明；
（4）被骗货物的出库单、运输单据等；
（5）被骗资金进出记录、银行流水账及相关票据（支票、汇票、本票）；
（6）犯罪嫌疑人的账本、资金进出记录、银行流水账等；
（7）关联账户资金进出记录。
（五）鉴定意见
包括：
（1）相关印章、票据、证明文件的文检鉴定；
（2）被骗财产的估价鉴定等。
（六）勘查、辨认等形成的笔录
1.现场勘查笔录（被骗财产藏匿藏所）。包括：
（1）勘查时间、地点、现场概貌（空间、方位、大小及建筑布局）；
（2）涉案财产具体位置、种类、分布情况；
（3）提取物品的名称、数量、标记和特征。
2.辨认笔录。包括：
（1）犯罪嫌疑人辨认笔录（对被骗财产藏匿藏所、共同犯罪嫌疑人、作案工具及其他与案件有关物品、场所的辨认）；
（2）受害人、证人辨认笔录（对犯罪嫌疑人、作案工具,及其他与案件有关物品、场所的辨认）。
（七）视听资料、电子证据
1.视听资料。包括：
（1）监控视频资料（记载犯罪嫌疑人犯罪情况的现场监控录像、录音资料）；
（2）相关人员通过录音录像设备拍摄的视听资料（现场当事人、证人用手机、相机等设备拍摄的反映案件情况的资料）；
（3）其他与案件有关的视听资料（合同各方商谈合同过程的录像资料）。
2.电子证据。包括犯罪嫌疑人与受害人网上交易及犯罪嫌疑人将所骗欠款消费、挥霍的交易记录等。
（八）其他证据材料
1.犯罪嫌疑人自书、投案、前科劣迹材料及户籍证明材料等。
2.抓获经过、出警经过、报案材料等。
3.单位犯罪嫌的身份材料，包括：
（1）企业法人的营业执照、法人工商注册登记证明、法人单位性质证明、税务登记证明、单位代码等；
（2）法定代表人、直接负责的主管人员、其它直接责任人员在单位的任职、职责、权限等证明材料。
报案材料：
1.被控告人（单位）的姓名、身份证号码、营业执照等资料；
2.涉案合同的原件或者其他类似合同、协议的证据材料；
3.能够证明合同诈骗犯罪事实的仓单、提货单、运输凭证、银行票据、收据等资料。
4.能够证明合同诈骗犯罪事实的其他证据材料。
