关于办理帮助信息网络犯罪活动案件有关法律适用问题和证据标准的座谈会纪要为依法打击电信网络诈骗犯罪，准确办理帮助信息网络犯罪活动及其关联犯罪案件，7 月 17 日，省检察院第四检察部联合省法院刑事审判第一庭、省公安厅刑事侦查局召开座谈会，就帮助信息网络犯罪活动案件有关法律适用问题和证据标准进行研讨交流，现纪要如下，供各地在办案中参考。

关于适用认罪认罚从宽制度的指导意见适用认罪认罚从宽制度，对准确及时惩罚犯罪、强化人权司法保障、推动刑事案件繁简分流、节约司法资源、化解社会矛盾、推动国家治理体系和治理能力现代化，具有重要意义。为贯彻落实修改后刑事诉讼法，确保认罪认罚从宽制度正确有效实施，根据法律和有关规定，结合司法工作实际，制定本意见。

关于办理信息网络犯罪案件适用刑事诉讼程序若干问题的意见信息网络犯罪案件的犯罪地包括用于实施犯罪行为的网络服务使用的服务器所在地，网络服务提供者所在地，被侵害的信息网络系统及其管理者所在地，犯罪过程中犯罪嫌疑人、被害人或者其他涉案人员使用的信息网络系统所在地，被害人被侵害时所在地以及被害人财产遭受损失地等。

中华人民共和国反电信网络诈骗法反电信网络诈骗法还规定，办理电话卡不得超出国家有关规定限制的数量。对经识别存在异常办卡情形的，电信业务经营者有权加强核查或者拒绝办卡。开立银行账户、支付账户，不得超出国家有关规定限制的数量。对经识别存在异常开户情形的，银行业金融机构、非银行支付机构有权加强核查或者拒绝开户。

《防范和处置非法集资条例》条文解读《条例》还在第十九条列举规定了涉嫌非法集资的常见形式：(1)设立互联网企业、投资及投资咨询类企业、各类交易场所或者平台、农民专业合作社、资金互助组织以及其他组织吸收资金;(2)以发行或者转让股权、债权，募集基金，销售保险产品，或者以从事各类资产管理、虚拟货币、融资租赁业务等名义吸收资金;(3)在销售商品、提供服务、投资项目等商业活动中，以承诺给付货币、股权、实物等回报的形式吸收资金;(4)违反法律、行政法规或者国家有关规定，通过大众传播媒介、即时通信工具或者其他方式公开传播吸收资金信息;(5)其他涉嫌非法集资的行为。这样规定，利于地方政府及时组织调查认定和依法查处非法集资行为，也便于公众及早识别、自觉远离、积极举报非法集资行为。

《刑事诉讼法解释》理解与适用（一）《刑事诉讼法解释》共计27章、655条、9万余字，历经最高人民法院刑事审判专业委员会八次审议和最高人民法院审判委员会全体会议三次审议，是最高人民法院有史以来条文数量最多的司法解释，也是内容最为丰富、最为重要的司法解释之一。与《2012年解释》相比，《刑事诉讼法解释》增加“认罪认罚案件的审理”“速裁程序”“缺席审判程序”三章，增加了107条，作了实质修改的条文超过200条。

《刑事诉讼法解释》理解与适用（二）《刑事诉讼法修改决定》未涉及附带民事诉讼问题。本章沿用《2012年解释》第六章“附带民事诉讼”的条文，仅对个别条文根据司法实践反映的问题作了微调。

《刑事诉讼法解释》理解与适用（三）《刑事诉讼法修改决定》未涉及自诉案件第一审程序问题。《刑事诉讼法解释》第十章基本吸收《2012年解释》第十章“自诉案件第一审程序”有关条文，仅根据《刑法修正案（九）》和司法实践反映的问题，对个别条文作了微调。

《刑事诉讼法解释》理解与适用（四）《刑事诉讼法修改决定》未涉及“在法定刑以下判处刑罚和特殊假释的核准”问题。《刑事诉讼法解释》第十六章沿用《2012年解释》第十四章“在法定刑以下判处刑罚和特殊假释的核准”的条文，并作了修改完善，主要涉及：（1）明确法定刑以下判处刑罚案件层报复核过程中上级人民法院可以直接改判；（2）明确第二审人民法院可以直接在法定刑以下判处刑罚，并层报最高人民法院核准。

贷款诈骗罪地方法规陕西省高级人民法院《关于适用刑法有关条款数额、情节标准的意见》(节录)审理贷款诈骗案件，要特别注意三方面内容，一是行为人取得贷款是否采取了欺骗的手段，二是是否具有非法占有目的，三是贷款到期后是否归还以及不能归还的原因。但是，在处理案件时，上述三方面内容是否同时具备才能定罪需具体分析，如行为人未采取诈骗手段，合法取得贷款，但得款后即携款潜逃的，仍应认定为贷款诈骗罪。