“现金流”模式下集资诈骗罪“非法占有目的”的认定《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（以下简称2011年《解释》）第四条列举的情形来认定金某某具有非法占有目的，因此在事实存疑的情况下，只能根据“存疑有利于被告”的原则，应当认定为非法吸收公众存款罪而不是集资诈骗罪。但无论是起诉还是判决，均认定金某某的行为构成集资诈骗罪而不仅仅构成非法吸收公众存款罪。

“集资诈骗罪”九个常见疑难问题

不认定集资诈骗罪的十大理由是否具有非法占有目的是区分非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的关键。对非法占有目的的认定，应当围绕融资项目真实性、资金去向明确性、是否存在个人占有及挥霍等事实、证据进行综合判断。本期，形辩君从查阅的改变公诉机关指控或二审法院改判的案例出发，归纳出十条不认定集资诈骗罪的理由，分享如下。

诈骗罪辩护律师谈集资诈骗罪无罪辩护要点，集资诈骗罪应当如何处罚？不同的犯罪有不同的犯罪构成，人民法院在定罪量刑的时候，是需要区分罪与非罪，此罪与彼罪的。有的人可能会以集资为名，来实施诈骗行为，构成犯罪的，是需要承担相应的刑事责任的。那么，集资诈骗罪应当如何处罚？

刑事辩护律师解析集资诈骗罪的认定和量刑集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚;非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。

集资诈骗罪的立案标准与具体认定根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（公通字[2010]23号）第49条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:.个人集资诈骗，数额在十万元以上的；.单位集资诈骗，数额在五十万元以上的。

集资诈骗罪和非法吸收公众存款罪的主要区别是什么犯罪行为的客观表现虽有非法集资的共同外在表现形式，但具体实施方法也有根本不同。前者的行为人必须使用诈骗的方法，而后者则不以行为人是否使用了诈骗方法作为构成犯罪的要件之一，尤其是在吸收存款或募集资金的目的行为上并不遮掩赢利的意图。

民间借贷与集资诈骗罪的界限如何划定，民间借贷与集资诈骗罪的最主要区别是是否以非法占有为目的首先，民间借贷行为人没有对出借人的标的物具有非法占有的目的，行为人一般是为了弥补生产、生活等方面出现的暂时陸资金短缺，并在约定的时间内偿还本息。虽然可能出现借款人由于各种原因偿还不上借款而逃避债务的情况，这往往是因为遇到了不以其意志为转移的客观困难，但并不属于非法占有。

集资诈骗与非法吸收公众存款实务中之认定，袁某以投资养殖、开发房地产为由，许诺高回报为诱饵，在集资过程中，使用了经过虚报注册资本而取得的公司营业执照，有欺骗公众，隐瞒经营性质的行为。且袁某将集资款由其以个人名义存入私人账户，说明其主观上非法占有的故意，构成集资诈骗罪。

集资诈骗罪常见情形的裁判标准涉众型集资诈骗案件中,被害人未出庭不构成程序违法,且被害人提交的经审查与原始证据核对无异后的传来证据可作为定案证据;审计报告并不是集资诈骗类案件的必要证据,一审法官依据卷内证据依法计算出犯罪数额正确的,二审法院应予认定;对被告人非法占有目的的认定,应结合其主客观行为做出最终评价,并根据其在犯罪中的作用确定其在犯罪中的地位。